Los gestores fiscales se encargan de asesorar a empresas y clientes en materia fiscal. Una de sus principales funciones es preparar y presentar con precisión los documentos fiscales. Ayudan a su clientela a maximizar sus ahorros fiscales potenciales a través de iniciativas fiscales disponibles.
La trayectoria profesional ofrece una gran flexibilidad. Los administradores de impuestos pueden trabajar en varias industrias, incluida la consultoría fiscal, el impuesto corporativo y los impuestos internacionales. Pueden trabajar de forma remota o en oficinas como empleados a tiempo completo o profesionales autónomos.
Al igual que muchos roles de contabilidad, los gerentes de impuestos están en demanda. La Oficina de Estadísticas Laborales (BLS, por sus siglas en inglés) proyecta 81,800 nuevos puestos de trabajo de contabilidad y auditoría de 2021 a 2031, casi tan rápido como el promedio.
Obtenga más información sobre lo que hace un administrador de impuestos, incluidas las principales habilidades e industrias, y cómo comenzar esta carrera.
Responsabilidades de la gestión tributaria
Los gerentes de impuestos supervisan la planificación, preparación y presentación de impuestos de sus clientes. Construyen y mantienen relaciones con empresas e individuos para brindar apoyo o servicios fiscales. Estos profesionales también pueden revisar los presupuestos y documentos financieros de la empresa para brindar asesoramiento fiscal.
- Preparación de impuestos: Los administradores de impuestos preparan las declaraciones de impuestos requeridas para sus clientes de acuerdo con las pautas aplicables del IRS.
- Asesoramiento a clientes: Estos profesionales orientan a sus clientes sobre las posibles implicaciones fiscales de diferentes decisiones comerciales o financieras.
- Apoyo a la auditoría: Otra tarea es la gestión de las auditorías fiscales de la empresa o cliente. Los gestores fiscales se coordinan entre la agencia tributaria y sus clientes para reunir toda la documentación requerida.
- Personal Supervisor: Los administradores de impuestos a menudo tienen responsabilidades de supervisión sobre los empleados de impuestos más jóvenes. Deben supervisar el trabajo de los demás y proporcionar apoyo y tutoría continuos.
- Revisión de documentos: Los profesionales de impuestos revisan muchos documentos, como cartas o formularios de impuestos, creados por otros miembros del equipo.
Habilidades duras clave para los gerentes de impuestos
-
Habilidades tecnológicas: Los administradores de impuestos deben conocer las herramientas comunes de software de contabilidad, como QuickBooks. -
Conocimientos fiscales: Los administradores de impuestos deben conocer las regulaciones fiscales y los plazos relevantes. -
Investigación Fiscal: Incluso con un sólido conocimiento del código tributario, los administradores de impuestos deben ser hábiles en la investigación de problemas fiscales. Esto se debe a que las regulaciones fiscales cambian con frecuencia y varían significativamente entre regiones. -
Normas de Contabilidad: Los administradores de impuestos deben comprender a fondo las normas de contabilidad pública y las mejores prácticas.
Habilidades blandas clave para los gestores fiscales
-
Pensamiento crítico: Los administradores de impuestos utilizan habilidades de pensamiento crítico para analizar problemas y encontrar soluciones efectivas. Es posible que tengan que analizar diferentes iniciativas u opciones fiscales para encontrar la mejor solución para la empresa o el cliente. -
Construcción de relaciones: Construir y mantener relaciones sólidas con los clientes es una parte importante del papel de un gerente de impuestos. -
Atención al detalle: Los administradores de impuestos a menudo revisan documentos, incluidos formularios de impuestos y registros financieros. Deben tener buen ojo para los detalles y ser capaces de notar cualquier error en los números. -
Habilidades de comunicación: Los gestores fiscales deben ser capaces de comunicarse claramente con los clientes y colaboradores. Deben tener fuertes habilidades de comunicación escrita y verbal.
Áreas de Especialización del Gerente de Impuestos
Los administradores de impuestos pueden especializarse en diferentes industrias o áreas de gestión de impuestos para satisfacer las necesidades de diferentes clientes. Por ejemplo, una empresa que hace negocios en varios países diferentes puede contratar a un gestor fiscal especializado en la gestión de impuestos internacionales.
Gerente de Impuestos Internacionales
Los gestores fiscales internacionales se encargan de asesorar a clientes o empresas en cuestiones fiscales en diferentes países. Los administradores de impuestos internacionales deben mantenerse actualizados sobre las regulaciones fiscales internacionales y los requisitos de presentación.
Pueden orientar a las organizaciones sobre las implicaciones fiscales de utilizar mano de obra internacional o realizar negocios en diferentes países. También suelen ayudar a los clientes a comprender las implicaciones fiscales de la importación o exportación de bienes a nivel internacional.
Títulos de trabajo comunes
- Gerente de Impuestos Internacionales
- Gerente de Planificación Fiscal Internacional
- Gerente de Impuestos Internacionales sobre la Renta
- Gerente de Impuestos Internacionales
- Gerente Senior de Impuestos Internacionales
Gerente de Impuestos Corporativos
Las corporaciones a menudo tienen diferentes necesidades y regulaciones fiscales. Por lo tanto, tiene sentido que contraten o trabajen con un gestor fiscal especializado en impuestos de sociedades.
Los gerentes de impuestos corporativos preparan declaraciones de impuestos federales y estatales para corporaciones. También participan en la planificación fiscal y otras formas relevantes de planificación presupuestaria o financiera.
Los administradores de impuestos especializados en derecho corporativo pueden trabajar internamente en corporaciones o para una de las principales firmas de contabilidad. A menudo tienen responsabilidades de supervisión sobre un equipo de asociados fiscales o gerentes fiscales junior.
Títulos de trabajo comunes
- Gerente de Impuestos Corporativos
- Gerente de Impuestos
- Gerente de Impuestos Comerciales
- Gerente Senior de Impuestos Corporativos
- Gerente de Impuestos Corporativos Internacionales
- Gerente de Impuestos Corporativos de Temporada
Gerente de Impuestos Prediales
Los administradores de impuestos sobre la propiedad son responsables de asesorar a los clientes sobre los costos y requisitos del impuesto sobre la propiedad. Los administradores de impuestos a la propiedad necesitan un conocimiento profundo de los códigos fiscales federales, estatales y locales que se aplican en su área.
Algunas de las tareas más comunes de los gestores de impuestos sobre la propiedad son la gestión de los plazos del impuesto sobre la propiedad y los requisitos de pago. También pueden responder a avisos de impuestos enviados por agencias gubernamentales. Muchos administradores de impuestos sobre la propiedad trabajan con inversionistas u otros clientes para asesorarlos sobre las implicaciones fiscales de las transacciones inmobiliarias.
Títulos de trabajo comunes
- Gerente de Impuestos Prediales
- Gerente de Impuestos a la Propiedad Multiestatal
- Gerente Senior de Impuestos a la Propiedad
- Gerente de Impuestos Inmobiliarios
Gerente de Impuestos de Sostenibilidad
Una de las especialidades más recientes de la gestión tributaria son las iniciativas de sostenibilidad y clima. Muchas empresas buscan ayudar al planeta y reducir las emisiones. El gobierno a menudo ofrece incentivos o beneficios fiscales a las empresas que invierten en energía renovable o esfuerzos respetuosos con el clima.
Los gestores fiscales de esta especialidad ayudan a las empresas a aprovechar los créditos fiscales aplicables. Por lo general, trabajan en grandes firmas de contabilidad y consultoría como Deloitte.
Títulos de trabajo comunes
- Gerente de Impuestos — Sostenibilidad, Clima y Equidad
- Gerente Senior de Impuestos, Sostenibilidad
- Gerente de Impuestos de Energías Renovables
- Asociado de Impuestos de Energía Renovable
Cómo convertirse en administrador de impuestos
El primer paso para convertirse en un administrador de impuestos es obtener una licenciatura. Las especializaciones más comunes son contabilidad, administración de empresas y finanzas. Muchos gerentes de impuestos pasan 1-2 años adicionales obteniendo una maestría en contabilidad.
La experiencia laboral también puede ayudar a los aspirantes a administradores de impuestos. Completar una pasantía relacionada con la contabilidad o los impuestos durante la escuela puede ayudar a los estudiantes a aumentar sus posibilidades de obtener un trabajo como gerente de impuestos después de graduarse.
El último paso es tomar y aprobar el examen de Contable público certificado (CPA). Si bien no todos los roles de gerente de impuestos requieren que los solicitantes sean contadores públicos, algunas industrias lo requieren. Los roles de administrador de impuestos también pueden incluir la certificación de CPA como una calificación preferida.
Perspectiva y salario de los trabajos de gerente de impuestos
El BLS agrupa a los administradores de impuestos en la categoría de contadores y auditores. Las carreras en este campo tienen una tasa de crecimiento proyectada del 6% entre 2021 y 2031, que es tan rápida como el promedio.
El salario promedio de un gerente de impuestos es de $100,403 a partir de agosto de 2020, según Payscale. Como tal, una carrera de gerente de impuestos es una opción profesional atractiva para aquellos interesados en el campo de la contabilidad. El potencial de ingresos puede variar según la ubicación, la especialidad, la experiencia y el nivel de educación.
Carrera destacada: Justin Watkins
¿Puede explicar las diferencias entre un gerente o analista de impuestos y otros roles financieros de alto nivel, como Contable fiscal o abogado fiscal?
La función principal de un administrador de impuestos es garantizar que la estrategia fiscal de una empresa cumpla con las leyes locales, estatales y federales. Los gestores fiscales se aseguran de que sus clientes estén protegidos de las auditorías mediante el desarrollo de estrategias fiscales, la revisión de las declaraciones de impuestos y la garantía de que están al día con la nueva legislación fiscal.
Los abogados fiscales, por el contrario, generalmente no se especializan en preparar o revisar las declaraciones de impuestos presentadas en nombre de los contribuyentes. Por lo general, representan a los contribuyentes en procedimientos legales ante las autoridades fiscales federales, estatales o locales.
Los asuntos típicos en los que un abogado fiscal podría representar a un contribuyente incluirían disputas fiscales. Una auditoría de las declaraciones de impuestos del contribuyente o procedimientos penales, incluida la evasión o el fraude fiscal. Los abogados fiscales también pueden consultar con corporaciones o personas de alto patrimonio neto o ser empleados como abogados internos.
Los abogados fiscales pueden especializarse en impuestos corporativos, compensación ejecutiva, organizaciones exentas, patrimonio, donaciones, fideicomisos, planificación fiscal internacional, finanzas municipales y litigios fiscales.
¿Qué educación necesitabas para dedicarte a este trabajo?
Varía según el estado o la organización. Sin embargo, por lo general, debe tener una licenciatura en contabilidad o impuestos para seguir una carrera como gerente de impuestos. La mayoría de las empresas requieren que sus gerentes de impuestos estén acreditados con una licencia de CPA en su estado de práctica.
Muchos estados requieren créditos adicionales de contabilidad de posgrado o una maestría en contabilidad o impuestos para ser elegible para ejercer con una licencia de CPA. Algunas empresas también permiten que sus gerentes de impuestos practiquen con una licencia de agente inscrita en el IRS si no tienen una licencia de CPA.
¿Cuál fue la trayectoria profesional que te llevó a tu puesto actual? ¿Qué crees que te ayudó más en tu viaje?
Comencé mi carrera en impuestos en una pequeña firma de contabilidad pública que se enfocaba principalmente en servicios fiscales. Durante ese tiempo, me expuse a muchas áreas diferentes de impuestos y contabilidad. También me permitió aprender a servir a una variedad de diferentes tipos de clientes y aprender sobre las industrias en las que hacen negocios.
Además, también aprendí a gestionar y desarrollar un equipo de personas y ayudarles a crecer como profesionales de impuestos. Lo que me ayudó a lo largo de mi viaje fue trabajar en el campo mientras aún estaba en la escuela. Obtener la perspectiva teórica y la experiencia de campo fue esencial para mi crecimiento y desarrollo. Pude desarrollar mis habilidades técnicas y mis habilidades blandas que son esenciales para el rol de un gerente de impuestos.
«Casi todas las personas o empresas en los Estados Unidos deben presentar una declaración de impuestos anualmente. Siempre habrá necesidad de alguien con el conjunto de habilidades que un administrador de impuestos puede ofrecer».
—Justin Watkins, analista fiscal sénior
¿Cómo era un día típico como gestor de impuestos para ti? ¿Cómo describiría el aspecto de gestión de conectar a su equipo con los contribuyentes?
Un día típico incluiría varias tareas diferentes. Preparación ligera de declaraciones de impuestos, revisión de declaraciones de impuestos, reuniones y llamadas con clientes, reuniones internas para discutir el seguimiento del progreso de las declaraciones de impuestos que debían presentarse, asignación de trabajo a pasantes y miembros del personal, y manejo de responsabilidades administrativas.
Los contribuyentes a menudo tienen varios requisitos de presentación con diferentes plazos a lo largo del año. Como resultado, asignaría tareas y proyectos a diferentes miembros del equipo para que me ayudaran a cumplir con los plazos de presentación y otros plazos del contribuyente.
Además, animé a ciertos miembros del equipo a comunicarse con el cliente si era necesario. Sentí que ese enfoque conectaría al miembro del personal con el cliente, le ofrecería una oportunidad de desarrollo y le permitiría apropiarse del compromiso. También traté de conectar a mi equipo con los contribuyentes explicando la situación del contribuyente en profundidad para que los problemas técnicos se entendieran más fácilmente.
¿Cuáles son algunos de los aspectos más gratificantes de trabajar en la gestión tributaria? ¿Algunos de los aspectos más desafiantes?
Algunos de los aspectos más gratificantes incluyen la experiencia técnica, agregar valor a los clientes al ayudarlos a salvar y hacer crecer su negocio, desarrollar personal y hacer crecer la lista de clientes a los que atiende. Los aspectos más desafiantes incluyen el equilibrio entre el trabajo y la vida personal, la gestión de las expectativas de los clientes y el mantenimiento constante de los cambios en la normativa fiscal.
¿Cuál crees que es la habilidad más importante que necesita un gestor de impuestos para tener éxito?
Habilidades de pensamiento crítico. La contabilidad pública es una industria muy desafiante y acelerada que constantemente hace que resuelva los problemas de los clientes. Las habilidades de pensamiento crítico son necesarias para ayudar a los administradores de impuestos a resolver nuevos desafíos cuando surgen constantemente.
Todos los clientes son diferentes y tienen necesidades diferentes. Muchos de ellos recurren a su Contable fiscal para que les asesore sobre las decisiones comerciales que están considerando y que van más allá del alcance de la preparación y presentación de una declaración de impuestos. El papel de los contadores fiscales en los últimos años se ha transformado en un papel de consultoría empresarial, además de los preparadores de cumplimiento tributario proporcionados.
¿Qué consejo le darías a los estudiantes que están considerando tu carrera?
Es una excelente carrera que te desafiará todos los días y te permitirá convertirte en un activo valioso del que cualquier empresa de cualquier industria puede beneficiarse. Además, casi todas las personas o empresas en los Estados Unidos deben presentar una declaración de impuestos anualmente. Siempre habrá necesidad de alguien con el conjunto de habilidades que un administrador de impuestos puede ofrecer. Como resultado, existe una oportunidad para que los estudiantes que están considerando la carrera disfruten de una carrera lucrativa y gratificante.
Preguntas sobre la descripción del puesto de gerente de impuestos
¿Cuál es la función de un gestor fiscal?
Los administradores de impuestos ayudan a los clientes a navegar por los problemas de cumplimiento tributario. Ayudan a planificar, preparar y declarar impuestos en nombre de empresas o individuos. Los administradores de impuestos también pueden supervisar a otros asociados fiscales.
¿Cuáles son las áreas fundamentales de la gestión tributaria?
Las áreas fundamentales de la gestión tributaria son la gestión del impuesto de sociedades, la gestión de impuestos internacionales y la gestión del impuesto sobre la propiedad.
¿Dónde trabaja un gestor fiscal?
Los administradores de impuestos pueden trabajar en empresas de consultoría o contabilidad, corporaciones, agencias gubernamentales o como profesionales autónomos.
¿Cuáles son las responsabilidades laborales de un administrador de impuestos?
Las responsabilidades de un gestor fiscal variarán en función de su especialidad. Sin embargo, por lo general, siempre incluirán la aplicación del conocimiento de los códigos fiscales para ayudar con la planificación fiscal y la toma de decisiones.