Los contadores fiscales ayudan a las personas y empresas a preparar y presentar declaraciones de impuestos precisas que cumplan con todos los estándares legales. También utilizan su conocimiento de la ley tributaria para ayudar a los clientes a aumentar sus ahorros y evitar sanciones.
Algunos contadores fiscales ocupan puestos internos permanentes en las empresas. Otros trabajan para proveedores de servicios de nómina o firmas de contabilidad. Las agencias gubernamentales, las compañías de seguros y las empresas de servicios financieros también contratan contadores fiscales. El trabajo por cuenta propia es otra opción.
Al igual que la mayoría de los profesionales de impuestos, los contadores fiscales suelen estar muy ocupados durante la temporada de impuestos del 1 de enero al 15 de abril. Durante la temporada baja, pueden proporcionar servicios de gestión de impuestos a los clientes. Estos servicios incluyen la realización de auditorías, el asesoramiento sobre inversiones y gestión de activos, y el desarrollo de planes financieros.
A partir de 2021, las mujeres en el campo de la contabilidad ganaron el 95% de lo que ganaron los hombres en el campo. Esto indica una brecha salarial de género menor que en otras profesiones.
Deberes del Contable fiscal
Los contadores fiscales trabajan con los clientes para producir documentos de declaración de impuestos que cumplan con las leyes y regulaciones. Antes de la temporada de impuestos, estos profesionales ayudan a los clientes a crear un plan para alcanzar sus metas financieras deseadas. A lo largo del proceso de presentación, mantienen a los clientes actualizados sobre la información de su declaración.
Los contadores de impuestos a menudo trabajan más horas durante la temporada de impuestos. Sus responsabilidades pueden incluir:
Los contadores fiscales trabajan con los clientes para producir documentos de declaración de impuestos que cumplan con las leyes y regulaciones.
Habilidades Duras Clave para Contadores Fiscales
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Conocimiento del Derecho Tributario
Los expertos en contabilidad fiscal confían en un conocimiento detallado de todas las leyes y regulaciones fiscales que se aplican a sus clientes. Deben mantenerse actualizados sobre los estatutos locales, estatales y federales. -
Mejores Prácticas Contables
Los profesionales de impuestos deben trazar caminos a seguir basados en datos sin procesar. Este proceso se basa en las mejores prácticas contables establecidas. Las habilidades clave cubren áreas como el análisis de cuentas, la presentación de informes financieros, la auditoría y los impuestos sobre la renta y la nómina. -
Software de Contabilidad
Los contadores confían cada vez más en software especializado y herramientas tecnológicas basadas en la nube. Los expertos en impuestos se benefician de dominar el software de contabilidad general y específico de impuestos. -
Gestión de Activos
Las personas y las organizaciones dependen de los profesionales de impuestos para obtener asesoramiento sobre cómo reducir sus cargas fiscales. Por ello, sobresalir en la gestión estratégica de activos es una habilidad clave para los expertos fiscales.
Habilidades blandas clave para contadores fiscales
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Aritmética avanzada
Como todo el personal contable, los expertos fiscales trabajan con grandes volúmenes de datos. Los profesionales de impuestos deben sentirse cómodos tratando con números y sus implicaciones en el mundo real. -
Gestión del tiempo
La mayoría de los profesionales de la contabilidad fiscal están muy ocupados durante la temporada de impuestos. Deben sobresalir en la gestión del tiempo para evitar sentirse abrumados. -
Colaboración y trabajo en equipo
Los expertos en contabilidad fiscal interactúan regularmente con sus clientes para aclarar detalles financieros y brindar asesoramiento. Una perspectiva colaborativa ayuda a los profesionales a gestionar el lado interpersonal de sus funciones. -
Atención al detalle
En la contabilidad fiscal, los pequeños errores pueden dar lugar a grandes responsabilidades. Esta profesión tiene poco o ningún margen de error.
Áreas de Especialización de Contable Fiscal
Los contadores fiscales ya son expertos en un área concentrada de la práctica contable. Algunos optan por seguir especializándose. Hacerlo puede ampliar el atractivo de un Contable para clientes y empleadores y mejorar su perfil profesional.
Algunos ejemplos de áreas concentradas de especialización en contabilidad fiscal son:
Servicios de Asesoría
Los contadores generales pueden asesorar a sus clientes en asuntos relacionados con los impuestos. Sin embargo, los especialistas en impuestos utilizan métodos probados para ayudar a los clientes a reducir legalmente sus cargas fiscales. El asesoramiento fiscal requiere una planificación estratégica y un conocimiento completo de las leyes fiscales federales, estatales y locales.
Los asesores fiscales deben comprender cómo administrar los activos para mejorar los resultados fiscales. También necesitan entender cómo las decisiones financieras afectan a los impuestos. Deben saber explicar las cuestiones fiscales en términos sencillos.
Algunos expertos en asesoría fiscal obtienen certificaciones profesionales opcionales. La designación de planificador financiero certificado es un ejemplo común.
Títulos de trabajo comunes
- Contable de impuestos sobre la renta
- Especialista en impuestos sobre la renta
- Asesor fiscal
- Asesor fiscal
Contabilidad Certificada
Algunos empleadores solo contratan a contadores fiscales que tienen certificaciones contables. Los ejemplos incluyen las designaciones de Contable público certificado, Contable de administración certificado y certificado en análisis forense financiero.
Muchos empleadores con políticas más flexibles siguen prefiriendo contratar a profesionales de la contabilidad certificados. Obtener una o más de estas certificaciones puede ampliar sus opciones profesionales.
Títulos de trabajo comunes
- Contable Público Certificado
- Contable de gestión certificado
- Contable forense
Auditoría
Los auditores operan tanto en capacidades externas como internas. Los auditores externos suelen trabajar para empresas de contabilidad u organizaciones gubernamentales. Examinan los registros financieros en busca de evidencia de evasión de impuestos u otros delitos financieros.
Los auditores internos suelen trabajar para empresas. Evalúan las actividades financieras de su empleador y buscan posibles mejoras en el rendimiento. Los auditores internos también comprueban los procedimientos contables de la empresa y garantizan la exactitud de los informes financieros.
Estos profesionales experimentados suelen ocupar puestos de responsabilidad en los equipos de contabilidad. Los auditores dominan la especialización a través de una combinación de educación y capacitación en el trabajo. Muchos tienen credenciales formales como auditores internos certificados o examinadores de fraude certificados.
Títulos de trabajo comunes
- Revisor fiscal
- Auditor interno
Agente inscrito
Un agente inscrito es un experto en contabilidad fiscal especialmente certificado. Las regulaciones del IRS permiten que los agentes inscritos lleven a cabo tareas ampliadas para sus clientes. Estos agentes pueden representar a los clientes en las negociaciones de resolución de disputas. También pueden argumentar casos ante las autoridades fiscales del gobierno.
En resumen, los agentes inscritos tienen más autoridad legal para defender a sus clientes. Pueden ayudar a los clientes o empleadores con la mayoría de las situaciones legales relacionadas con los impuestos.
Cómo convertirse en Contable fiscal
Las carreras de Contable fiscal comienzan con una educación universitaria especializada. La mayoría de los especialistas en impuestos se especializan en contabilidad o en un campo relacionado como la economía o las finanzas. Algunos optan por obtener un título en derecho tributario o estudiar derecho tributario como una asignatura secundaria.
Para obtener una designación como Contable público certificado se requiere al menos una licenciatura. Muchos contadores fiscales también optan por completar un título de posgrado. Una maestría puede mejorar su autoridad y atraer a los empleadores, al tiempo que aumenta su potencial de ingresos.
Salario de Contable Fiscal y Perspectivas de Carrera
La Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU. (BLS, por sus siglas en inglés) proyecta 96,000 nuevos puestos de trabajo para contadores y auditores durante el período 2020-2030. Este aumento sigue el ritmo de la tasa de crecimiento promedio proyectada para todos los empleos de Estados Unidos. El BLS también señala que el campo de la contabilidad paga salarios superiores a la media. A partir de 2020, el salario medio de los contadores y auditores alcanzó los 73.560 dólares al año.
La Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU. (BLS, por sus siglas en inglés) proyecta 96,000 nuevos puestos de trabajo para contadores y auditores durante el período 2020-2030.
Factores como la ubicación, la industria y el nivel de experiencia pueden influir en las ganancias individuales. En general, los contadores que trabajan en el sector privado en las áreas metropolitanas tienden a ganar más.
Carrera destacada: Cody D. Belland, CPA, JD
¿Por qué te convertiste en Contable fiscal? ¿Qué te interesó inicialmente de este campo?
Al crecer, siempre tuve una pasión por los negocios, la economía, el derecho y la política. Descubrí que una carrera como Contable fiscal era una excelente manera de combinar esas pasiones y, al mismo tiempo, hacer un trabajo gratificante y significativo.
¿Qué educación necesitabas para seguir esta carrera? ¿Cómo te preparó para tu puesto actual?
Un título en contabilidad (ya sea un título de asociado o una licenciatura) es una excelente manera de comenzar una carrera como Contable fiscal. Si uno quiere seguir la ruta de CPA (como lo hice yo), generalmente necesita 150 horas de crédito, por lo que la mayoría de los CPA tienen una licenciatura en contabilidad y también algún tipo de maestría, como una maestría en contabilidad, una maestría en administración de empresas o una maestría en impuestos, ya que la mayoría de los programas de pregrado solo requieren 120 créditos para graduarse.
Recibí una licenciatura en administración de empresas en contabilidad como parte de mis estudios universitarios, y también una especialización en economía y ciencias políticas, todo lo cual me preparó para mi puesto actual. Además de conocer los principios básicos de contabilidad y tributación (que me dio la carrera de contabilidad), las clases que tomé en economía y ciencias políticas me han dado una buena perspectiva sobre la política fiscal, que es algo con lo que interactúo a diario. Mi pasión por el derecho tributario finalmente me llevó a la facultad de derecho y, más recientemente, a un programa de posgrado en derecho tributario (LLM en impuestos), lo que demuestra que una carrera como Contable fiscal proporciona un aprendizaje y crecimiento continuos.
¿Cómo fue la búsqueda de empleo después de graduarte con tus títulos?
Lo mejor de un título en contabilidad es que hay muchas opciones de carrera y abre la puerta a una variedad de trabajos en diversas industrias. Por ejemplo, podrías dedicarte a la contabilidad pública (como lo hice yo), trabajar para empresas privadas o incluso trabajar para organizaciones sin fines de lucro o agencias gubernamentales. Cuando estaba en la universidad en la Universidad de Massachusetts Amherst, constantemente había varios empleadores en el campus reclutando estudiantes. Acepté un trabajo en la firma de contadores públicos Wolf & Company, PC en mi último año y he estado orgullosamente con la firma desde entonces.
¿Cuál fue la trayectoria profesional que te llevó a este puesto? ¿Qué crees que te ayudó más en tu camino para convertirte en Contable fiscal?
Antes de convertirme en Contable fiscal, tuve varios trabajos que iban desde paisajismo hasta venta minorista y pasantías en una gran institución financiera. Todas estas experiencias me ayudaron a aprender sobre algunos de los atributos que quiero en mi carrera, como la capacidad de servir a los demás, tener independencia y ser emprendedora. Estas experiencias también me enseñaron el valor del trabajo duro y creo que eso ciertamente me ha ayudado en mi camino para ser Contable fiscal.
«Existe la idea errónea de que la vida como Contable fiscal es aburrida y repetitiva, y eso no podría estar más lejos de la verdad».
¿Cómo es un día típico en el trabajo para ti?
Existe la idea errónea de que la vida como Contable fiscal es aburrida y repetitiva, y eso no podría estar más lejos de la verdad. Mi día a día a menudo depende de la época del año y de lo que mis clientes estén involucrados y, por lo tanto, por esas razones, realmente no hay un «día típico». En un día cualquiera, podría estar presentando declaraciones de impuestos para clientes, ayudando a una empresa con la planificación fiscal, asesorando a un empresario sobre la mejor manera de estructurar una transacción, estableciendo contactos con otros profesionales (por ejemplo, abogados, asesores financieros), participando en comités / grupos de trabajo internos, asistiendo o dando capacitaciones, o leyendo sobre la legislación fiscal reciente.
¿Cuáles son algunos de los aspectos más gratificantes de trabajar como Contable fiscal? ¿Algunos de los aspectos más desafiantes?
Siempre me ha apasionado el emprendimiento y, por lo tanto, uno de los aspectos más gratificantes de mi trabajo es brindar orientación valiosa a los propietarios de negocios y ayudarlos a alcanzar sus objetivos y hacer crecer sus negocios. Hay algunos clientes con los que he estado trabajando durante varios años y hay algo realmente gratificante y aleccionador cuando llaman para pedirte tu opinión sobre diversos asuntos y realmente valoran tu visión.
Uno de los aspectos más desafiantes puede ser el estrés de tener varios plazos y la necesidad de mantenerse constantemente actualizado con las nuevas leyes, regulaciones y sentencias judiciales para ver cómo los cambios en la ley fiscal podrían afectar a los clientes. Puede ser especialmente difícil cuando se desconoce si se aprobará cierta legislación, ya que a menudo tenemos que operar con incertidumbre y seguir asesorando a los clientes en consecuencia.
¿Cuál cree que es la habilidad más importante que necesitan los contadores fiscales para tener éxito?
No sé si hay una habilidad específica que necesitan los contadores fiscales, pero creo que los contadores fiscales deben tener habilidades de gestión del tiempo, organización, comunicación y don de gentes para tener éxito. Si bien las habilidades técnicas son obviamente importantes, estamos en el negocio del servicio al cliente y, por lo tanto, es más importante que podamos comunicarnos con los clientes de manera efectiva, atenderlos lo mejor que podamos y ganarnos su confianza.
¿Qué consejo le darías a los estudiantes que están considerando tu carrera?
Mi consejo sería que hables con tantas personas en la carrera como sea posible y que no tengas miedo de exponerte y hacerte sentir incómodo, ya que así es como aprendes y creces. Además, diría que tu trayectoria profesional no tiene por qué ser la misma que la de otra persona, por lo que sigue tus pasiones y podrás construir la carrera que deseas.
Cody Belland
Cody Belland ha trabajado en la firma de contadores públicos Wolf & Company, PC durante más de seis años. Allí, ha pasado de ser contable a ser director de impuestos. Trabaja con una variedad de personas y empresas que brindan servicios de cumplimiento, planificación y consultoría fiscales, junto con liderazgo intelectual en la industria. Se desempeña como presidente del Comité de Impuestos de la Sociedad de Contadores Públicos de Massachusetts y actualmente está cursando una maestría en impuestos en Georgetown Law. Es originario del oeste de Massachusetts y actualmente reside en Boston, Massachusetts.
Preguntas frecuentes sobre los contadores fiscales
¿Qué es un Contable fiscal?
Los contadores fiscales son profesionales financieros que se especializan en la preparación de documentos fiscales y en asesorar a los clientes en materia fiscal. Ofrecen asesoramiento sobre cómo administrar los activos y cronometrar las transacciones financieras para reducir las obligaciones fiscales.
¿Cuál es la diferencia entre un Contable fiscal y un agente fiscal?
Los agentes de impuestos, también conocidos como preparadores de impuestos, se concentran únicamente en preparar y presentar declaraciones de impuestos y documentos relacionados. Los contadores fiscales tienen una visión más amplia y actúan como socios estratégicos a largo plazo para sus clientes y empleadores.
¿Cuál es la diferencia entre un Contable público y un Contable fiscal?
Los contadores públicos se someten a una capacitación rigurosa y, por lo general, tienen un conjunto de habilidades más completo que los profesionales de impuestos no certificados. Los contadores públicos también pueden representar a los clientes durante las auditorías gubernamentales, mientras que los especialistas en impuestos no certificados no pueden. Muchos contadores fiscales tienen una licencia de CPA o credenciales contables similares.
¿Los asesores fiscales son contadores?
Algunos asesores fiscales son contadores, mientras que otros no lo son. En lugar de contadores, los empleadores también pueden contratar abogados fiscales y planificadores financieros. Los asesores fiscales pueden tener formación académica en una combinación de contabilidad, derecho y finanzas.
¿Cuáles son los requisitos para ser Contable fiscal?
Los contadores fiscales suelen tener al menos una licenciatura en contabilidad, economía o finanzas. Muchos también obtienen certificaciones de contabilidad a través de una combinación de educación, experiencia laboral y pruebas basadas en exámenes.