Los abogados fiscales ayudan a guiar a las personas y corporaciones a trav茅s de asuntos legales relacionados con los impuestos. Al igual que muchos profesionales de la contabilidad, necesitan una s贸lida comprensi贸n de las finanzas, la contabilidad y las leyes fiscales.
Ayudar a los contribuyentes o empresas a cumplir con sus obligaciones y declaraciones tributarias requeridas, al tiempo que optimiza los posibles cr茅ditos o deducciones para reducir esas obligaciones, es principalmente lo que hace un abogado fiscal. Ayudan a los clientes a comprender sus opciones y a dar sentido a los c贸digos fiscales complicados.
La carrera ofrece una amplia gama de oportunidades laborales. Los abogados fiscales pueden trabajar en consultor铆a o como empleados internos en corporaciones y bufetes de abogados. La Oficina de Estad铆sticas Laborales (BLS, por sus siglas en ingl茅s) proyecta una tasa de crecimiento del empleo del 10% entre 2021 y 2031, lo que indica s贸lidas perspectivas laborales y seguridad.
Esta gu铆a proporciona una descripci贸n general de la trayectoria profesional de los abogados fiscales, incluidos los requisitos de educaci贸n y el potencial salarial.
驴Qu茅 hace un abogado fiscal?
Los abogados de impuestos ayudan a sus clientes a navegar por los complejos c贸digos tributarios a nivel federal, estatal y local. Abogan en nombre de sus clientes ante las agencias tributarias cuando es necesario. Los abogados fiscales se mantienen actualizados sobre los 煤ltimos temas y leyes fiscales para actuar como un recurso para sus clientes. Las responsabilidades comunes de los abogados de impuestos incluyen:
- Investigaci贸n Jur铆dica: Los abogados fiscales deben llevar a cabo la investigaci贸n legal necesaria para comprender la ley y la pol铆tica tributaria. Dado que las leyes cambian con frecuencia, los abogados fiscales deben saber c贸mo encontrar y hacer referencia a los 煤ltimos c贸digos legales.
- Redacci贸n de documentos: Estos profesionales crean y mantienen muchos tipos de documentos, incluidos testamentos, acuerdos relacionados con el empleo, escritos judiciales y formularios de impuestos.
- Manejo de disputas fiscales: Los abogados fiscales ayudan a sus clientes a manejar disputas relacionadas con obligaciones fiscales. Pueden negociar en nombre de sus clientes con el IRS.
- Representaci贸n de clientes en los tribunales: Un abogado fiscal puede defender o asesorar a los clientes en los tribunales, seg煤n sea necesario.
- Asesoramiento a clientes en asuntos legales: Los clientes suelen buscar orientaci贸n sobre asuntos relacionados con los impuestos, como la jubilaci贸n, las hipotecas y los ingresos.
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Habilidades Duras Clave para Abogados Tributarios
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Conocimientos Jur铆dicos: Los abogados fiscales deben poseer una s贸lida comprensi贸n de las leyes y regulaciones fiscales. Este conocimiento generalmente se mide a trav茅s del examen de abogac铆a. -
Requisitos del IRS: Poseer una comprensi贸n clara de los formularios, procedimientos y pol铆ticas de presentaci贸n del IRS es clave para los abogados fiscales. -
Habilidades contables: Los abogados fiscales deben tener una comprensi贸n pr谩ctica de los principios y procedimientos contables. -
Habilidades de Investigaci贸n Legal: Las s贸lidas habilidades de investigaci贸n permiten a los abogados fiscales localizar todos los textos, casos o requisitos de presentaci贸n relevantes. Esto incluye la capacidad de utilizar bases de datos legales como Lexis o Westlaw.
Habilidades blandas clave para abogados fiscales
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Comunicaci贸n: Los abogados fiscales deben explicar claramente conceptos y hallazgos complejos a sus clientes. Tambi茅n pueden hablar en la corte o escribir mociones. -
Negociaci贸n: A veces, los abogados de impuestos negocian con el IRS u otras agencias en nombre de sus clientes. -
Pensamiento cr铆tico: Los abogados fiscales utilizan habilidades de pensamiento cr铆tico para evaluar y analizar adecuadamente los problemas o preguntas relacionados con los impuestos para encontrar la mejor soluci贸n. -
Atenci贸n al detalle: Una carrera como abogado fiscal es una excelente opci贸n para las personas que disfrutan indagando en la letra peque帽a y analizando detalles. Los abogados fiscales prestan mucha atenci贸n a los detalles del c贸digo fiscal y a los datos de los clientes.
脕reas de Especializaci贸n de los Abogados de Impuestos
Los abogados fiscales pueden trabajar como generalistas o especializarse en 谩reas espec铆ficas del derecho tributario. Dos especialidades populares para los abogados de impuestos son los impuestos corporativos y la planificaci贸n patrimonial.
Impuesto de Sociedades
Los abogados de impuestos corporativos ayudan a las corporaciones a manejar los requisitos fiscales, las transacciones comerciales y los asuntos de cumplimiento. Las corporaciones a menudo est谩n sujetas a c贸digos tributarios y requisitos de presentaci贸n diferentes a los de los individuos, por lo que estos abogados fiscales deben tener una s贸lida comprensi贸n de la ley de impuestos corporativos.
Los abogados de impuestos corporativos tambi茅n pueden asesorar sobre las implicaciones financieras o fiscales de las fusiones, ventas y adquisiciones comerciales. Por lo general, brindan orientaci贸n sobre compras de bienes ra铆ces comerciales u otras compras de activos que pueden afectar los impuestos de una empresa.
T铆tulos de trabajo comunes
Abogado fiscalista Abogado de impuestos corporativos Abogado de Impuestos Corporativos Asesor corporativo interno Asesor铆a corporativa Abogado de cumplimiento Abogado de controversias fiscales
Planificaci贸n Patrimonial
Los abogados fiscales de planificaci贸n patrimonial ayudan a los clientes y sus familias a crear fideicomisos y hacer arreglos para el dinero u otros activos de una persona cuando fallece.
Los abogados de impuestos pueden ayudar a los clientes a crear fideicomisos o testamentos en vida. Asesoran a los clientes sobre c贸mo minimizar las obligaciones fiscales al transferir activos a sus familiares. Los abogados de impuestos tambi茅n pueden ayudar a crear directivas para la atenci贸n al final de la vida.
T铆tulos de trabajo comunes
Abogado de planificaci贸n patrimonial Abogado de fideicomisos y sucesiones Abogado fiscalista Abogado de planificaci贸n patrimonial Abogado de planificaci贸n patrimonial y de fideicomisos Abogado s茅nior de planificaci贸n patrimonial Abogado Senior de Fideicomisos y Sucesiones
C贸mo convertirse en abogado fiscal
Convertirse en abogado fiscal requiere una larga educaci贸n. Los aspirantes a abogados fiscales primero deber谩n obtener una licenciatura, muchos de ellos obtienen una licenciatura en contabilidad.
Luego, toman el examen LSAT y asisten a la facultad de derecho para obtener un t铆tulo de juris doctor (JD). Obtener un JD generalmente toma tres a帽os. Para ejercer la abogac铆a, los abogados fiscales deben aprobar el examen del colegio de abogados despu茅s de terminar la escuela.
Salario de Abogado de Impuestos y Perspectivas de Carrera
Los abogados disfrutan de una perspectiva laboral positiva. El BLS proyecta una fuerte tasa de crecimiento del empleo del 10% para los abogados de 2021 a 2031, el doble de la tasa de crecimiento promedio proyectada para todas las carreras del 5%.
El salario base promedio de los abogados fiscales es de $101,550, seg煤n los datos de Payscale de septiembre de 2022. Los abogados de impuestos pueden obtener una compensaci贸n adicional a trav茅s de bonificaciones u oportunidades de participaci贸n en las ganancias. Los ingresos pueden variar en funci贸n de factores como la ubicaci贸n del trabajo, la especializaci贸n y el nivel de experiencia.
Carrera destacada: Heather Leggiero, JD, CPA
驴Por qu茅 te convertiste en abogado fiscalista? 驴Qu茅 te interes贸 inicialmente de este campo?
Estaba ejerciendo como Contable p煤blico certificado (CPA) en impuestos y quer铆a aprender m谩s sobre la ley tributaria. Recib铆 mi maestr铆a en contabilidad con especializaci贸n en impuestos y me encant贸 el desaf铆o de una carrera en constante cambio.
驴Qu茅 educaci贸n necesitabas para seguir esta carrera? 驴C贸mo te prepar贸 para tu puesto actual?
Recib铆 mi licenciatura en contabilidad, pero necesitaba un quinto a帽o en Florida (donde resid铆a) para tomar el examen de CPA. En lugar de obtener mi quinto a帽o, obtuve mi maestr铆a. Obtener mi maestr铆a de la Universidad del Sur de Florida realmente me expuso a muchas 谩reas de impuestos, personales y diferentes tipos de negocios.
Obtener mi t铆tulo de abogado me ayud贸 en otras 谩reas, como sucesiones, donaciones y organizaciones exentas de impuestos. Tambi茅n me ayud贸 a aprender a investigar y entender la jurisprudencia.
驴C贸mo fue la b煤squeda de empleo despu茅s de graduarte con tus t铆tulos?
Ya estaba en la v铆a de socio en la firma de CPA donde trabajaba y ten铆a la intenci贸n de permanecer en la industria de CPA en lugar de cambiarme a la abogac铆a. No busqu茅 un puesto en derecho despu茅s de graduarme.
芦El campo est谩 en constante cambio con nuevas leyes estatutarias, orientaci贸n regulatoria y jurisprudencia禄.
驴C贸mo es un d铆a t铆pico en el trabajo para ti?
Cada d铆a es diferente, ya sea ayudando a los clientes con preguntas o revisando declaraciones de impuestos. Tambi茅n ayudo a colegas dentro de Bonadio que tienen preguntas fiscales de sus clientes.
驴Cu谩les son algunos de los aspectos m谩s gratificantes de trabajar como abogado fiscalista? 驴Algunos de los aspectos m谩s desafiantes?
No soy un abogado fiscal, sino un Contable p煤blico con mi licencia de abogado. Sin embargo, el aspecto m谩s gratificante de mi funci贸n es ayudar a los clientes y colegas con sus preguntas y problemas fiscales. El aspecto m谩s desafiante de mi funci贸n es mantenerme al tanto y al d铆a con todas las nuevas leyes fiscales y cambios regulatorios.
驴Cu谩l cree que es la habilidad m谩s importante que necesitan los abogados fiscales para tener 茅xito?
Los abogados fiscales/contadores p煤blicos de impuestos deben tener el deseo de aprender. El campo cambia constantemente con nuevas leyes estatutarias, orientaci贸n regulatoria y jurisprudencia.
驴Qu茅 consejo le dar铆as a los estudiantes que est谩n considerando tu carrera?
Si tienes el deseo de aprender y ser desafiado, este es un campo para ti. Ayudar a los clientes con preguntas y problemas fiscales es muy gratificante.
Heather Leggiero, JD, CPA
Heather Leggiero, JD, CPA, es socia del equipo de impuestos de The Bonadio Group, ex l铆der del equipo de impuestos de Albany y actual socia principal de impuestos a cargo del grupo sin fines de lucro Tax-Exempt Group. Cuenta con m谩s de 22 a帽os de experiencia en cumplimiento tributario y servicios de consultor铆a en contadur铆a p煤blica. Sus t铆tulos en contabilidad y derecho la convierten en una parte integral de su equipo de servicio al cliente.
Preguntas sobre lo que hacen los abogados de impuestos
驴Qu茅 hace un abogado fiscalista?
Los abogados fiscales ayudan a sus clientes a navegar por los problemas legales relacionados con los impuestos. Pueden proporcionar asistencia legal a corporaciones o individuos en asuntos relacionados con los impuestos.
驴D贸nde trabaja un abogado fiscalista?
Los abogados fiscales pueden trabajar en bufetes de abogados, agencias gubernamentales, firmas de contabilidad, centros de pol铆ticas o defensa, o internamente en corporaciones.
驴Es el derecho tributario una buena carrera?
El derecho tributario puede ser una carrera gratificante con excelentes perspectivas de trabajo y oportunidades de ingresos. Sin embargo, algunos pueden encontrar estresante la naturaleza compleja y de alto riesgo del trabajo.
驴Qu茅 tan dif铆cil es el derecho tributario?
El derecho tributario es un campo complejo que requiere una comprensi贸n firme de las leyes y los procesos contables. Es dif铆cil, pero la educaci贸n adecuada puede ayudar a los futuros abogados de impuestos a aprender estos conceptos y entrar en el campo.