Un Contable fiscal ayuda a las personas y empresas a preparar y presentar declaraciones de impuestos. Trabajan para ayudar a los clientes a aumentar sus ahorros fiscales. También se aseguran de que las declaraciones de impuestos sean precisas y cumplan con la ley.
Los buenos contadores fiscales están orientados a los detalles con fuertes habilidades matemáticas y de resolución de problemas. La comunicación con los clientes también es una habilidad crucial. Para obtener más información sobre lo que se necesita para tener éxito en esta carrera, consulte nuestra guía general de la carrera de Contable fiscal.
Para convertirse en Contable fiscal, las personas deben cumplir con múltiples estipulaciones, incluidos los requisitos educativos y aprobar el examen de Contable público certificado (CPA). Siga leyendo para obtener información más detallada sobre cómo convertirse en Contable fiscal.
Pasos en la carrera de Contable fiscal
Comenzar una carrera de Contable fiscal comienza con la educación. Los contadores fiscales suelen obtener la licencia de CPA, que generalmente requiere una licenciatura en un campo relacionado con la contabilidad. Una licenciatura generalmente toma cuatro años de estudio a tiempo completo para completarse.
Aunque no es obligatorio para la mayoría de los trabajos de Contable fiscal, los candidatos a CPA pueden asistir a un programa de maestría en contabilidad. Estos títulos ayudan a los estudiantes a prepararse para el examen de CPA y pueden conducir a oportunidades profesionales avanzadas. Un programa de maestría en contabilidad a menudo toma de 1 a 2 años de estudio a tiempo completo.
Después de completar sus títulos, los contadores pueden tomar el examen de CPA para obtener la licencia. Algunos profesionales también buscan certificaciones para trabajar en subcampos especializados relacionados con los impuestos. Por ejemplo, los contadores fiscales también pueden convertirse en agentes inscritos (EA), lo que les permite representar a los clientes ante el Servicio de Impuestos Internos (IRS).
Las credenciales de Contable fiscal, como la licencia de CPA, a menudo requieren cursos de educación continua (CE) para que los profesionales mantengan sus credenciales. Los requisitos de CE varían según el estado. En general, los CPA necesitan un mínimo de 120 horas de cursos durante un período de tres años para mantener sus licencias. Para obtener una credencial como EA, los contadores fiscales tendrán que completar un mínimo de 72 horas educativas cada tres años para mantener su licencia.
Los pasos para convertirse en Contable fiscal suelen incluir:
- Obtener una licenciatura: En la mayoría de los estados, obtener una licenciatura es un requisito previo para obtener la licencia de CPA.
- Considere la posibilidad de inscribirse en un programa de maestría: Si bien no se requiere una maestría para la mayoría de los trabajos de Contable fiscal, muchos programas de maestría en contabilidad están diseñados para preparar a los estudiantes para el examen de CPA.
- Aprobar el examen de CPA: Para obtener la licencia de CPA, los contadores deben aprobar el examen de CPA.
- Considere la posibilidad de obtener certificaciones adicionales: Los contadores fiscales pueden obtener certificaciones adicionales que los califiquen para trabajar en subcampos de la contabilidad.
- Mantener la Licencia con Educación Continua: Los contadores fiscales deben tomar clases de educación continua para mantener sus licencias.
- 150 horas semestrales de educación
- Finalización del examen de CPA administrado por la Asociación Internacional de Contadores Profesionales Certificados (AICPA)
- 1-2 años de experiencia en contabilidad pública
- Preparador de Impuestos Acreditado (ATP): La credencial ATP certifica la experiencia en el código tributario y cómo preparar declaraciones de impuestos individuales.
- Asesor Fiscal Acreditado (ATA): La credencial ATA certifica la experiencia en el proceso de planificación fiscal.
- Agente inscrito (EA): La credencial EA certifica que una persona puede representar a un cliente ante el IRS.
- Bolsa de trabajo de AICPA: Este tablero enumera los puestos de trabajo vacantes en finanzas y administración de empresas. Los usuarios pueden filtrar los listados por función, salario y ubicación. Este sitio también incluye oportunidades de pasantías.
- Bolsa de trabajo de la Asociación Americana de Contabilidad: Este sitio publica regularmente oportunidades de trabajo, incluidos trabajos internacionales, abiertos a contadores públicos. Los solicitantes deben crear una cuenta para ver la lista completa de trabajos.
- Bolsa de trabajo de iHireAccounting: Los usuarios pueden buscar en este sitio por título de trabajo, incluyendo «especialista en impuestos» y «analista de impuestos». Además, iHireAccounting muestra a los solicitantes datos sobre los requisitos educativos y las certificaciones de tendencia para los puestos vacantes.
- Indeed.com: Los candidatos pueden buscar puestos de trabajo en contabilidad en Indeed. También pueden presentar su solicitud directamente a través del portal de solicitudes de Indeed una vez que carguen su CV.
- Responsabilidades: Los auditores fiscales son expertos en derecho tributario. Evalúan los registros financieros de empresas e individuos para garantizar el cumplimiento legal. Las responsabilidades diarias a menudo incluyen verificar los registros financieros en busca de evidencia de fraude y revisar los informes financieros para asegurarse de que se alineen con las leyes federales y estatales.
- Educación: Junto con una licenciatura y una licencia de CPA, los auditores también pueden obtener certificaciones adicionales. Las credenciales comunes para los auditores fiscales sénior incluyen auditor interno certificado (CIA) o auditor certificado de sistemas de información (CISA).
- Salario: Según la BLS, el salario medio anual de los auditores es de 77.250 dólares a partir de 2021. Los salarios medios de los puestos de alto nivel suelen ser más altos que los de los puestos de nivel inferior.
- Responsabilidades: Los contadores forenses investigan actividades potencialmente ilegales como la malversación de fondos, el fraude y el lavado de dinero. Si bien los contadores forenses se ocupan de los impuestos, sus responsabilidades requieren que analicen todos los aspectos financieros de una empresa o individuo. Las tareas diarias suelen incluir la prestación de testimonios legales y la búsqueda de registros públicos para realizar un seguimiento de las actividades financieras.
- Educación: Los contadores forenses son contadores públicos, lo que significa que la mayoría tiene una licenciatura o maestría en contabilidad. Además, muchos de estos profesionales obtienen un certificado de Contable forense certificado (CFA) o una credencial certificada en medicina forense financiera (CFF).
- Salario: Según Payscale, el salario anual promedio de los contadores forenses es de $70,560 a partir de junio de 2022.
Requisitos de Educación para Contadores Tributarios
Los requisitos de educación de Contable fiscal generalmente incluyen la obtención de una licenciatura. La mayoría de los estados requieren un título de cuatro años como parte del proceso de certificación de CPA. Sin embargo, todos los estados también requieren que los estudiantes obtengan al menos 150 horas semestrales antes de poder presentarse al examen de CPA, aunque la mayoría de las licenciaturas solo requieren 120 créditos. A menudo, los futuros contadores siguen cursos adicionales u obtienen una maestría para cumplir con el requisito de 150 créditos.
Los estudiantes generalmente se especializan en contabilidad o campos relacionados, como finanzas o economía. Los estudiantes deben considerar tomar cursos sobre el sistema tributario de los EE. UU., como los procedimientos fiscales para las personas o la ley tributaria, para ayudarlos a prepararse para el examen de CPA y sus futuras carreras.
Credenciales requeridas para contadores fiscales
Los contadores fiscales que buscan obtener la licencia de CPA generalmente tardan alrededor de siete años en completar los requisitos necesarios de educación y experiencia laboral. El proceso de certificación de CPA varía según el estado. Sin embargo, los requisitos generales que los candidatos pueden esperar cumplir incluyen:
Además, ciertos estados pueden requerir que los candidatos sean ciudadanos estadounidenses, residan en el estado donde tienen la intención de practicar la contabilidad fiscal, tengan un número de Seguro Social o aprueben un examen de ética adicional.
Además, los contadores fiscales certificados deben completar regularmente los cursos de CE para mantener sus credenciales. Estos requisitos varían entre las juntas estatales de licencias. En general, los contadores fiscales con licencia deben completar al menos 120 horas de cursos de CE cada tres años para mantener la licencia de CPA.
Certificaciones y títulos opcionales
Los programas de maestría en contabilidad son una opción para los estudiantes que buscan obtener una credencial más avanzada mientras satisfacen los requisitos educativos para el examen de CPA. Una maestría puede conducir a más oportunidades de trabajo, posiciones de liderazgo y un mayor potencial de ingresos.
Según los datos de Payscale de junio de 2022, el salario base medio de alguien con una licenciatura en contabilidad es de 67.000 dólares. Por el contrario, Payscale informa que el salario base promedio de una persona con una maestría en contabilidad es de $75,000 a partir de junio de 2022.
Los contadores fiscales pueden obtener varias otras certificaciones que demuestren su experiencia en áreas especializadas de la contabilidad fiscal. Estas certificaciones pueden conducir a oportunidades profesionales mejor pagadas o más avanzadas.
Las certificaciones relacionadas con los impuestos incluyen:
Al igual que la certificación de CPA, estas credenciales pueden requerir que los candidatos cumplan con requisitos previos educativos, tengan experiencia laboral en un campo relacionado con los impuestos o aprueben un examen.
Experiencia requerida para un Contable fiscal
La mayoría de los estados requieren de 1 a 2 años de experiencia en contabilidad pública para calificar para la certificación de CPA. Los candidatos pueden obtener esta experiencia de varias maneras: Los futuros CPA pueden trabajar en trabajos de contabilidad que no requieren una licencia de CPA. Por ejemplo, los trabajos como Contable de personal o especialista en cuentas por pagar a menudo no requieren una licencia de CPA, por lo que los candidatos a CPA pueden adquirir experiencia en contabilidad pública en estos roles.
Los candidatos también pueden completar una pasantía con un Contable público certificado para adquirir experiencia en el mundo real. Algunos estados permiten que la experiencia en campos no contables, como negocios, industria o gobierno, cumpla con el requisito de experiencia de CPA.
¿Debo convertirme en Contable fiscal?
Al planificar cómo ser Contable fiscal, considere las múltiples opciones de carrera disponibles para estos profesionales. Por ejemplo, los contadores fiscales pueden ayudar a las personas a preparar declaraciones de impuestos o establecer fideicomisos. También pueden trabajar en el sector empresarial como auditores o consultores fiscales. Los contadores fiscales pueden incluso trabajar en el gobierno, incluso para el IRS.
Las perspectivas laborales para los contadores fiscales son positivas: la Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU. (BLS, por sus siglas en inglés) proyecta que los puestos de trabajo de contadores y auditores crecerán un 7% entre 2020 y 2030. Los datos salariales de BLS muestran que el salario medio anual de los contadores y auditores era de 77.250 dólares al año en 2021, unos 19.000 dólares más que el salario medio anual de todas las ocupaciones.
Aunque el campo ofrece salarios más altos que el promedio y proyecciones positivas de crecimiento laboral, los futuros profesionales deben recordar que convertirse en Contable fiscal a menudo requiere hasta siete años de educación y experiencia laboral, un compromiso de tiempo significativo. Dado que los códigos tributarios cambian anualmente, los contadores fiscales deben realizar cursos de educación continua para mantener sus certificaciones y actualizar sus conocimientos.
La búsqueda de empleo
Para encontrar un trabajo en el campo de la contabilidad fiscal, los candidatos pueden visitar ferias de empleo en la comunidad o en su colegio o universidad. Los mentores y profesores también pueden conectar a los candidatos con posibles empleadores. La membresía en organizaciones profesionales, como AICPA, puede ayudar a los candidatos a establecer contactos con otros profesionales para encontrar oportunidades.
Los solicitantes de empleo también pueden utilizar las bolsas de trabajo de contabilidad en línea. Algunas de las mejores bolsas de trabajo de contabilidad para contadores fiscales incluyen:
Lea más consejos sobre la búsqueda de empleo:
Movilidad ascendente en la carrera de Contable fiscal
La carrera de Contable fiscal permite a las personas explorar múltiples oportunidades laborales. Aquí hay dos ejemplos de posibles carreras avanzadas o especializadas para contadores fiscales.
Auditor Fiscal
Contable
Preguntas sobre cómo ser Contable fiscal
¿Qué título se necesita para ser Contable fiscal?
La mayoría de los contadores fiscales necesitan una licenciatura en contabilidad o en un campo relacionado, como las finanzas y la economía. Los profesionales también pueden cursar una maestría en contabilidad, aunque esto suele ser opcional.
¿Qué habilidades se necesitan para ser Contable fiscal?
Los contadores fiscales deben estar orientados a los detalles, ya que su trabajo requiere precisión al presentar declaraciones de impuestos. Además, los contadores fiscales deben tener buenas habilidades para resolver problemas para que puedan ayudar a los clientes a maximizar sus ahorros fiscales.
¿Cuánto tiempo se tarda en iniciar una carrera de Contable fiscal?
Por lo general, se tarda hasta siete años en convertirse en Contable fiscal con una licencia de CPA. Esto incluye obtener una licenciatura, aprobar el examen de CPA y cumplir con los requisitos adicionales de educación y experiencia para obtener la licencia de CPA.
¿Qué certificaciones necesitas a lo largo de la carrera de Contable fiscal?
Los candidatos pueden obtener la certificación de CPA en su camino hacia una carrera de Contable fiscal. Las credenciales adicionales pueden demostrar la experiencia de los profesionales en los subcampos de impuestos, por ejemplo, alguien que quiera ayudar a las personas y empresas a crear planes fiscales puede obtener una certificación ATP.
¿Hay demanda de contadores fiscales?
Según el BLS, los puestos de trabajo de contadores y auditores aumentarán un 7% entre 2020 y 2030, a la par de las proyecciones de crecimiento nacional para todos los puestos de trabajo.